01村委會(huì)等基層組織人員利用職務(wù)便利收受賄賂行為的定性

【裁判要旨】村委會(huì)等基層組織人員利用的職務(wù)便利同時(shí)包括協(xié)助政府從事行政管理工作和管理基層自治組織集體自治事務(wù)的因素，在難以具體確定其性質(zhì)的情況下，難以判斷主體是否屬于《中華人民共和國(guó)刑法》第九十三條第二款規(guī)定的“其他依照法律從事公務(wù)的人員”時(shí)，可以從有利于被告人的角度認(rèn)定處罰較輕的罪名。

02公司負(fù)責(zé)人將公司賬外股權(quán)秘密轉(zhuǎn)移至本人實(shí)際控制的公司名下的行為如何認(rèn)定

【裁判要旨】判斷公司負(fù)責(zé)人究竟系在單位授權(quán)下體外運(yùn)營(yíng)帶有“單位小金庫(kù)”性質(zhì)的賬外股權(quán)，還是利用職務(wù)便利非法占有本單位公共財(cái)產(chǎn)，關(guān)鍵看該賬外股權(quán)是否脫離本單位的監(jiān)管。在實(shí)踐中，可以從公司負(fù)責(zé)人是否通過(guò)壟斷賬外股權(quán)交易的信息、價(jià)格、數(shù)額、審批和登記等程序，形成了高度隱蔽的股份流轉(zhuǎn)形式；賬外股權(quán)運(yùn)行過(guò)程中是否有公司其他高級(jí)管理人員、財(cái)會(huì)人員參與資金分配、記賬結(jié)算或?qū)蓹?quán)流轉(zhuǎn)過(guò)程知情；公司負(fù)責(zé)人是否擅自處置、變現(xiàn)其掌握的公司賬外股權(quán)，是否曾向相關(guān)部門(mén)、人員匯報(bào)、交接其掌握公司賬外股權(quán)的情況，是否實(shí)施隱匿、毀棄與賬外股權(quán)運(yùn)營(yíng)相關(guān)的會(huì)計(jì)賬簿行為等方面綜合審查判斷。

03攜帶贓款投案自首情節(jié)在受賄數(shù)額特別巨大案件中予以減輕處罰的法理依據(jù)和政策考量

【裁判要旨】對(duì)于被告人攜帶贓款贓物主動(dòng)到辦案機(jī)關(guān)投案的案件，人民法院嚴(yán)格貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，充分運(yùn)用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，對(duì)被告人減輕處罰，不僅是對(duì)被告人主動(dòng)投案自首行為的正面評(píng)價(jià)，打擊、震懾了犯罪，而且對(duì)尚未歸案或者已經(jīng)歸案的違法犯罪分子走投案自首、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬之路具有價(jià)值引領(lǐng)和政策導(dǎo)向作用。

04斡旋受賄的成立是否要求國(guó)家工作人員向其他國(guó)家工作人員轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托謀利事項(xiàng)

【裁判要旨】國(guó)家工作人員在索取或收受他人財(cái)物時(shí)，承諾為他人謀取不正當(dāng)利益，即使其后來(lái)未向其他國(guó)家工作人員轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托謀利事項(xiàng)，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成斡旋型受賄罪。在斡旋受賄中，對(duì)于行為人虛假承諾的，一般應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄罪，但實(shí)踐中請(qǐng)托及收錢情形紛繁復(fù)雜，還需要結(jié)合案件情況進(jìn)行具體分析，不能因?yàn)橹黧w是國(guó)家工作人員就絕對(duì)排除詐騙等犯罪的可能性。例如，若請(qǐng)托事項(xiàng)正當(dāng)，收受財(cái)物的國(guó)家工作人員不構(gòu)成斡旋型受賄罪，且由于國(guó)家工作人員不是利用自己職務(wù)上的便利，也不構(gòu)成一般受賄罪，在這種情況下，對(duì)于構(gòu)成詐騙罪的，可以詐騙罪論處。

05利用放貸收息型受賄行為的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利為請(qǐng)托人謀利，明知請(qǐng)托人不具有借款需求，仍然以借款為名放款給請(qǐng)托人收取利息的，或雖然請(qǐng)托人有借款實(shí)際需求而放款給請(qǐng)托人，但國(guó)家工作人員明知請(qǐng)托人支付給其的利息明顯高于請(qǐng)托人支付給其他同類正常民間借款的利息的，均應(yīng)以受賄論處。

06收受情人款項(xiàng)的性質(zhì)認(rèn)定

【裁判要旨】收受情人款項(xiàng)的行為應(yīng)當(dāng)綜合案件進(jìn)行判斷，如果是在權(quán)錢交易的同時(shí)進(jìn)行權(quán)色交易，情人關(guān)系不影響受賄行為性質(zhì)的判斷。如果雙方有共同生活的基礎(chǔ)且有共同組成家庭的計(jì)劃，則應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步研判，排除其他可能性。

07概括故意型受賄案件中相關(guān)問(wèn)題的認(rèn)定

【裁判要旨】受賄人具有利用手中職權(quán)收受賄賂的概括故意，即使沒(méi)有直接經(jīng)手具體的受賄事項(xiàng)，也不影響對(duì)其受賄犯罪的認(rèn)定。在概括故意下，應(yīng)當(dāng)考慮行為人的客觀行為及其結(jié)果，按照主客觀相一致的原則認(rèn)定受賄犯罪數(shù)額；并考慮行為人對(duì)所得財(cái)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移是否存在明知，結(jié)合財(cái)物轉(zhuǎn)移的實(shí)際情況認(rèn)定既未遂。

08法院指定的破產(chǎn)管理人工作人員利用職務(wù)便利收受賄賂的定性

【裁判要旨】準(zhǔn)確認(rèn)定法院指定的破產(chǎn)管理人工作人員利用職務(wù)便利收受賄賂的行為性質(zhì)，關(guān)鍵在于正確理解刑法意義上的國(guó)家工作人員身份。是否認(rèn)定國(guó)家工作人員，需要從兩個(gè)方面分析判斷：

破產(chǎn)案件涉及社會(huì)方方面面的利益，作為法院指定的破產(chǎn)管理人工作人員，所從事的不僅是技術(shù)專業(yè)性工作，更是涉及社會(huì)公共利益，應(yīng)認(rèn)定系其他依照法律從事公務(wù)的人員，在行使管理人相關(guān)職權(quán)過(guò)程中為他人謀取利益并收受賄賂的行為應(yīng)認(rèn)定構(gòu)成受賄罪。

09挪用型與占有型職務(wù)犯罪的區(qū)分

【裁判要旨】挪用型職務(wù)犯罪和占有型職務(wù)犯罪有時(shí)會(huì)呈現(xiàn)相同的行為特征，都可能使用騙取、竊取等手段和方法，區(qū)分二者行為性質(zhì)的關(guān)鍵在于主觀方面是否具有非法占有目的，即實(shí)施騙取、竊取行為當(dāng)時(shí)及之后是否打算或者愿意以及有無(wú)能力歸還。非法占有目的是占有型犯罪的實(shí)質(zhì)構(gòu)成要件，不能根據(jù)騙取、竊取的行為手段就直接推定被告人具有非法占有目的，而是要進(jìn)行具體的、實(shí)質(zhì)的司法判斷。在沒(méi)有口供的情況下，對(duì)被告人的主觀意圖需要通過(guò)對(duì)客觀的間接證據(jù)的綜合分析來(lái)認(rèn)定。

10在招商引資過(guò)程中，國(guó)家工作人員違規(guī)給國(guó)家參股企業(yè)減免土地出讓金、契稅等，在認(rèn)定其行為造成的“公共財(cái)產(chǎn)損失”時(shí)，國(guó)有股份所對(duì)應(yīng)的減免數(shù)額是否應(yīng)予扣除

【裁判要旨】在招商引資過(guò)程中，國(guó)家工作人員違規(guī)給國(guó)家參股企業(yè)減免土地出讓金、契稅等，在認(rèn)定濫用職權(quán)罪造成的公共財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持損失是具體的而非抽象的觀點(diǎn)，并結(jié)合具體情況區(qū)分國(guó)有資產(chǎn)的不同主體，以準(zhǔn)確甄別和客觀把握國(guó)有資產(chǎn)的范圍，一般不宜將國(guó)有股份對(duì)應(yīng)的減免數(shù)額從公共財(cái)產(chǎn)損失數(shù)額中扣除。

11受招生辦委托行使招生職責(zé)的高中工作人員濫用職權(quán)導(dǎo)致他人被冒名頂替上大學(xué)的行為定性及相關(guān)追訴時(shí)效問(wèn)題

【裁判要旨】冒名頂替類案件中，招生考試機(jī)構(gòu)、學(xué)校等單位的工作人員在招考錄取、辦理考生學(xué)籍檔案等工作中濫用職權(quán)、徇私舞弊或者玩忽職守，符合刑法有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)根據(jù)案件具體情況區(qū)分行為人的身份和工作性質(zhì)，分別以濫用職權(quán)罪、玩忽職守罪、招生學(xué)生徇私舞弊罪或者國(guó)有事業(yè)單位人員濫用職權(quán)罪、國(guó)有事業(yè)單位人員失職罪定罪處罰；對(duì)于以“造成惡劣社會(huì)影響”作為入罪情形的瀆職類案件，不宜將引發(fā)媒體關(guān)注等損失認(rèn)定為“致使國(guó)家利益遭受重大損失”，追訴時(shí)效也不宜從媒體披露后出現(xiàn)“惡劣社會(huì)影響”之日起計(jì)算追訴期限。

12如何理解與適用違法所得沒(méi)收程序中高度可能的證明標(biāo)準(zhǔn)

【裁判要旨】違法所得沒(méi)收程序中證明犯罪事實(shí)的證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與犯罪嫌疑人、被告人在何種訴訟階段死亡無(wú)關(guān)，被告人在案件發(fā)回重審期間因病死亡，檢察機(jī)關(guān)隨后提出違法所得沒(méi)收申請(qǐng)，法院對(duì)是否涉嫌犯罪應(yīng)適用“有證據(jù)證明”的證明標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)申請(qǐng)沒(méi)收的財(cái)產(chǎn)屬于違法所得應(yīng)適用“高度可能”的證明標(biāo)準(zhǔn)。違法所得沒(méi)收程序中高度可能證明標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定應(yīng)重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面考量：

【裁判要旨】認(rèn)定是否屬于受國(guó)家機(jī)關(guān)委派到社會(huì)團(tuán)體從事公務(wù)的人員，應(yīng)重點(diǎn)把握以下三個(gè)方面：

02以出資分紅為名收受賄賂行為的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員的近親屬利用國(guó)家工作人員職務(wù)上的行為，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，為掩蓋罪行而以出資分紅為名收受賄賂，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定利用影響力受賄罪并根據(jù)案件事實(shí)計(jì)算犯罪金額。

在審查行為人的“入股分紅”行為是否屬于隱秘的行賄受賄性質(zhì)時(shí)，可以從行為人投入資金是否屬于平等主體的民事行為、行為人獲取收益是否符合股東入股分成、入股款是否計(jì)入項(xiàng)目股份及用于項(xiàng)目支出等角度綜合判斷。對(duì)于行為人雖注入資金但未占項(xiàng)目合伙股份，“入股資金”未計(jì)入項(xiàng)目資金、未用于項(xiàng)目開(kāi)支，未參與經(jīng)營(yíng)，與其他股東沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等共同投資所應(yīng)具備的約定的，不能視為投資入股。

03未轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托事項(xiàng)的斡旋受賄與詐騙的區(qū)別

【裁判要旨】國(guó)家工作人員承諾通過(guò)其他國(guó)家工作人員的職務(wù)行為，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，收受財(cái)物之后沒(méi)有向其他國(guó)家工作人員轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托事項(xiàng)，不影響受賄罪的認(rèn)定；國(guó)家工作人員調(diào)離原工作崗位，利用原任職務(wù)掌握其他國(guó)家工作人員違法犯罪線索，承諾幫忙疏通關(guān)系，向線索指向?qū)ο笏魅∝?cái)物，屬于《刑法》第三百八十八條規(guī)定的索賄行為，應(yīng)當(dāng)以受賄罪論處。

04將公款出借給一人公司使用的行為性質(zhì)認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員挪用公款供一人公司使用，屬于挪用公款供其他單位使用，但有證據(jù)證實(shí)一人公司不具有獨(dú)立人格的，應(yīng)認(rèn)定挪用公款供自然人使用。單位負(fù)責(zé)人決定將公款出借給自然人使用，并非為了單位利益的，仍然應(yīng)當(dāng)以挪用公款罪定罪處罰。審查認(rèn)定單位負(fù)責(zé)人是否系為單位利益出借公款，要從單位視角出發(fā)，綜合出借公款的起因、借款時(shí)單位是否有出借公款需求、款項(xiàng)出借風(fēng)險(xiǎn)情況、出借利益歸屬及大小、單位負(fù)責(zé)人對(duì)單位款項(xiàng)出借條件的主觀認(rèn)知等方面進(jìn)行綜合判斷。

05隱瞞境外存款罪的適用問(wèn)題

【裁判要旨】我國(guó)現(xiàn)行有效的明確要求國(guó)家工作人員對(duì)其境外存款和投資情況予以報(bào)告的國(guó)家規(guī)定為2017年2月8日中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布的《領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定》。隱瞞境外存款罪中的存款不限于合法財(cái)產(chǎn)，亦可包括非法財(cái)產(chǎn)，但該非法財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是證明構(gòu)成其他犯罪證據(jù)不足情形下的非法財(cái)產(chǎn)，而非已查明構(gòu)成其他犯罪情形下的非法財(cái)產(chǎn)。境外存款已經(jīng)查明系貪污等犯罪所得，行為人隱瞞不報(bào)的，一般不以隱瞞境外存款罪定罪。

06為避免政府違約而違規(guī)返還土地出讓金的行為是否構(gòu)成濫用職權(quán)罪

【裁判要旨】考慮當(dāng)前國(guó)家土地政策多次發(fā)生調(diào)整、變動(dòng)以及黨和國(guó)家大力倡導(dǎo)加強(qiáng)誠(chéng)信政府建設(shè)等背景因素，在地方政府未能履行招商引資承諾并返還土地出讓金的情況下，國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員為避免政府違約而違規(guī)返還土地出讓金的，盡管客觀上造成了公共財(cái)產(chǎn)損失，但鑒于其行為具有維護(hù)政府誠(chéng)信、“新官理舊賬”的性質(zhì)，一般不宜以濫用職權(quán)罪追究刑事責(zé)任。

07接受他人代為支付“跑官”“買官”費(fèi)用行為的性質(zhì)認(rèn)定

【裁判要旨】行為人對(duì)于他人代為支付“跑官”“買官”費(fèi)用具有概括故意的，即便雙方對(duì)具體數(shù)額事前無(wú)通謀，仍應(yīng)按受賄犯罪處理，數(shù)額以實(shí)際支付的計(jì)算。

08以房屋交易形式收受賄賂犯罪中房屋價(jià)格認(rèn)定報(bào)告的審查與判斷

【裁判要旨】?jī)r(jià)格認(rèn)定報(bào)告應(yīng)包括價(jià)格認(rèn)定依據(jù)、過(guò)程及方法。就房屋價(jià)格認(rèn)定而言，選取市場(chǎng)法對(duì)房屋價(jià)格進(jìn)行認(rèn)定的，價(jià)格認(rèn)定報(bào)告應(yīng)包括選取的可比實(shí)例房屋情況及依據(jù)可比實(shí)例進(jìn)行價(jià)格計(jì)算的過(guò)程和方法。應(yīng)對(duì)價(jià)格認(rèn)定報(bào)告所附價(jià)格認(rèn)定依據(jù)、過(guò)程及方法進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查判斷。

09有實(shí)際出資的合作經(jīng)營(yíng)型受賄行為認(rèn)定

【裁判要旨】黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在職期間，利用職務(wù)之便為請(qǐng)托人謀取利益，或請(qǐng)托人為了與其搞好關(guān)系而進(jìn)行長(zhǎng)期“感情投資”的前提下，黨政領(lǐng)導(dǎo)干部雖實(shí)際出資但未參與經(jīng)營(yíng)管理，即只享受收益、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的“旱澇保收”型合作投資，且所獲“利潤(rùn)”明顯高于出資應(yīng)當(dāng)利潤(rùn)，或者所獲“利潤(rùn)”與企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況無(wú)關(guān)，可以受賄論處。國(guó)家工作人員有實(shí)際出資，但收取了超出出資比例分紅的，則超出部分系國(guó)家工作人員利用職務(wù)之便為合辦的公司謀取利益的一種對(duì)價(jià)，屬于權(quán)錢交易的范疇（受賄數(shù)額=實(shí)際收益-出資額-出資應(yīng)得收益）。

10受賄犯罪中用他人股票賬戶及資金炒股導(dǎo)致虧損行為的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員借助自身的公權(quán)力通過(guò)約定免除了自身本應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，其炒股導(dǎo)致的“虧損”是一種財(cái)產(chǎn)性利益，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定到受賄金額中。此類案件犯罪既遂的認(rèn)定，需結(jié)合受賄罪權(quán)錢交易本質(zhì)特征進(jìn)行判斷。對(duì)于利用他人股票賬戶及資金炒股的虧損受賄數(shù)額的認(rèn)定，應(yīng)兼顧有利于被告人原則及司法經(jīng)濟(jì)原則。

11民營(yíng)企業(yè)員工在本單位內(nèi)控部門(mén)談話期間交代收受商業(yè)賄賂情況的認(rèn)定

【裁判要旨】民營(yíng)企業(yè)員工在本單位內(nèi)控部門(mén)談話期間交代收受商業(yè)賄賂的事實(shí)是否構(gòu)成自首，應(yīng)在厘清監(jiān)察機(jī)關(guān)談話與內(nèi)控部門(mén)談話區(qū)別的基礎(chǔ)上，分層依次進(jìn)行審查。監(jiān)察機(jī)關(guān)和企業(yè)內(nèi)控部門(mén)在性質(zhì)上的根本差異，決定了監(jiān)察機(jī)關(guān)談話與企業(yè)內(nèi)控部門(mén)談話在被談話人的義務(wù)、談話程序的要求以及產(chǎn)生的法律后果等方面存在諸多不同。民營(yíng)企業(yè)員工在本單位內(nèi)控部門(mén)談話期間交代收受商業(yè)賄賂的事實(shí)是否構(gòu)成自首，應(yīng)當(dāng)結(jié)合案件具體情況，從舉報(bào)線索指向是否具體明確、談話方式是否帶有強(qiáng)制性以及是否發(fā)生影響自首認(rèn)定的后續(xù)行為等方面分層依次進(jìn)行審查。

12收受未還清銀行抵押貸款房產(chǎn)的受賄罪既、未遂認(rèn)定

【裁判要旨】在實(shí)踐中，因房產(chǎn)價(jià)值較高，一些案件中出現(xiàn)了“貸款行賄”的現(xiàn)象。在認(rèn)定受賄犯罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照行受賄雙方達(dá)成的合意，結(jié)合涉案房產(chǎn)的價(jià)值確定具體受賄數(shù)額。通常將受賄人實(shí)際取得涉案財(cái)物作為認(rèn)定受賄既遂的重要標(biāo)準(zhǔn)，即使沒(méi)有辦理權(quán)屬登記，只要有證據(jù)證實(shí)受賄人實(shí)際上對(duì)涉案房產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了控制，即應(yīng)認(rèn)定為受賄既遂。受賄人收受未還清銀行貸款的房產(chǎn)，抵押對(duì)應(yīng)的未償還貸款本金部分應(yīng)認(rèn)定為受賄未遂。認(rèn)定未還貸款本金部分未遂，與認(rèn)定收受房產(chǎn)既遂實(shí)質(zhì)上并不矛盾，只是對(duì)房產(chǎn)價(jià)值做出的精細(xì)化認(rèn)定。將尚未還清貸款本金部分認(rèn)定為未遂，有利于追贓挽損工作的順利進(jìn)行。

13國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利，向行政管理對(duì)象索要由財(cái)政資金支持的工程項(xiàng)目，由自己組織施工獲取工程利潤(rùn)行為的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員利用職務(wù)之便向行政管理對(duì)象索取中標(biāo)工程項(xiàng)目，自己組織施工獲取的利潤(rùn)本質(zhì)是權(quán)錢交易的結(jié)果，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步從是否有投入、是否承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的角度判斷行為人向行政管理對(duì)象索取工程項(xiàng)目，自己組織施工獲取的利潤(rùn)是商業(yè)機(jī)會(huì)還是財(cái)產(chǎn)性利益，進(jìn)而判斷行為人是否構(gòu)成受賄罪。

14國(guó)家工作人員通過(guò)民企經(jīng)營(yíng)者為請(qǐng)托人謀取利益并收受該請(qǐng)托人財(cái)物的行為如何認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為民企經(jīng)營(yíng)者謀取利益，沒(méi)有收受民企經(jīng)營(yíng)者財(cái)物，后又通過(guò)該民企經(jīng)營(yíng)者為請(qǐng)托人謀取利益，并收受該請(qǐng)托人財(cái)物的，構(gòu)成受賄罪。如果國(guó)家工作人員與民企之間具有監(jiān)督、制約關(guān)系，即使國(guó)家工作人員沒(méi)有利用職務(wù)上的便利為民企經(jīng)營(yíng)者謀取利益，只要通過(guò)該民企經(jīng)營(yíng)者為請(qǐng)托人謀取利益并收受該請(qǐng)托人財(cái)物，即構(gòu)成受賄罪；如果國(guó)家工作人員與民企之間不具有監(jiān)督、制約關(guān)系，沒(méi)有利用職務(wù)上的便利為民企經(jīng)營(yíng)者謀取利益，即使其通過(guò)該民企經(jīng)營(yíng)者為請(qǐng)托人謀取利益，也與其職權(quán)無(wú)關(guān)，不屬于“利用職務(wù)上的便利”，在這種情況下，國(guó)家工作人員收受該請(qǐng)托人財(cái)物，不構(gòu)成受賄罪。

15依法審判外逃人員歸國(guó)案件，實(shí)現(xiàn)以案促追逃追贓

【裁判要旨】人民法院作為國(guó)家的審判機(jī)關(guān)，嚴(yán)格依照黨中央的決策部署，依法穩(wěn)妥審理每一起外逃職務(wù)犯罪案件，做到以案釋法、以案促追逃追贓，用法律的權(quán)威感召和震懾外逃人員。

外逃人員在被通緝、追捕過(guò)程中，即使在外國(guó)因?yàn)楦鞣N原因被采取強(qiáng)制措施，但由于外國(guó)不是我國(guó)司法主權(quán)可以控制的領(lǐng)域，犯罪分子不是被我國(guó)司法機(jī)關(guān)采取的強(qiáng)制措施，其完全可能利用各種復(fù)雜的外國(guó)法律程序，拖延訴訟程序，甚至有些犯罪分子還可能由此逃脫被引渡、遣返等后果，使我們短期內(nèi)無(wú)法對(duì)其進(jìn)行追訴。因此，外逃人員只要在回國(guó)之前主動(dòng)放棄反抗，達(dá)到節(jié)約訴訟成本的自首本意，就應(yīng)當(dāng)視為自動(dòng)投案。人民法院在辦理外逃人員歸國(guó)案件過(guò)程中，應(yīng)特別注意審查被告人的悔罪情節(jié)和退贓程度，切實(shí)體現(xiàn)寬嚴(yán)相濟(jì)，嚴(yán)要嚴(yán)到讓負(fù)隅頑抗、不知悔改的犯罪分子付出慘痛代價(jià)，寬要寬到讓能夠投案自首、退出贓款的被告人真正體會(huì)到“回國(guó)投案才是正道”。

第3輯

01紀(jì)委監(jiān)委派駐機(jī)構(gòu)出具的被檢舉、揭發(fā)對(duì)象的情況說(shuō)明等材料，能否作為認(rèn)定被告人立功的依據(jù)

【裁判要旨】實(shí)踐中被告人檢舉、揭發(fā)他人職務(wù)犯罪的事實(shí)多由紀(jì)委監(jiān)委派駐機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查并出具相關(guān)情況說(shuō)明等材料。紀(jì)委監(jiān)委派駐機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)依法依規(guī)進(jìn)行的調(diào)查合法有效，相關(guān)情況說(shuō)明等材料可以作為認(rèn)定被告人立功的依據(jù)。被檢舉、揭發(fā)對(duì)象是否移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任不影響對(duì)被告人立功的認(rèn)定。

02集體研究是否阻卻國(guó)有公司人員濫用職權(quán)的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)有公司人員濫用職權(quán)認(rèn)定的關(guān)鍵在于行為人是否違反公司規(guī)章制度，如屬違規(guī)經(jīng)營(yíng)，即使經(jīng)過(guò)集體研究，也系濫用職權(quán)。若致使國(guó)家利益遭受重大損失，則在決策過(guò)程中起決定性作用的國(guó)有公司負(fù)責(zé)人，原則上應(yīng)承擔(dān)刑事責(zé)任。

03 職務(wù)犯罪中“影子公司”實(shí)際控制人的認(rèn)定及合同真實(shí)性的判斷

【裁判要旨】認(rèn)定國(guó)家工作人員是否為企業(yè)實(shí)際控制人，應(yīng)綜合企業(yè)重大事項(xiàng)的決策程序、利潤(rùn)分配流向、主要負(fù)責(zé)人與國(guó)家工作人員的關(guān)系、主營(yíng)業(yè)務(wù)與國(guó)家工作人員職權(quán)的關(guān)系等因素進(jìn)行研判。在相關(guān)案件的辦理中，還應(yīng)注意審查“影子公司”與其他市場(chǎng)主體所簽訂合同的真實(shí)性，區(qū)分正常交易行為與非法利益輸送，從而準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪數(shù)額。

04 國(guó)家工作人員接駐單位紀(jì)檢監(jiān)察組電話通知到指定地點(diǎn)，能否認(rèn)定為自動(dòng)投案

【裁判要旨】職務(wù)犯罪在“自動(dòng)投案”的認(rèn)定上，與普通刑事犯罪既有一致性也有特殊性。對(duì)于普通刑事犯罪而言，犯罪嫌疑人接到辦案機(jī)關(guān)電話后有機(jī)會(huì)逃跑卻選擇將自己置于司法機(jī)關(guān)的控制之下，一般足以體現(xiàn)其投案的主動(dòng)性和自愿性;對(duì)于職務(wù)犯罪而言，國(guó)家工作人員接駐單位紀(jì)檢監(jiān)察組電話通知到指定地點(diǎn)，是否能認(rèn)定自動(dòng)投案還需要結(jié)合國(guó)家工作人員投案的時(shí)間點(diǎn)、投案意愿、調(diào)查機(jī)關(guān)掌握的情況等進(jìn)行實(shí)質(zhì)分析。

05糧食購(gòu)銷儲(chǔ)領(lǐng)域貪腐案件的司法認(rèn)定

【裁判要旨】非國(guó)有單位依據(jù)政府采購(gòu)合同履行管理、經(jīng)營(yíng)屬于國(guó)有財(cái)產(chǎn)的政府儲(chǔ)備糧的職責(zé)，符合貪污罪受委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員的主體要件。在受委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)期間，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有國(guó)有財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)以貪污論。

06受委托經(jīng)營(yíng)法律關(guān)系中，國(guó)有單位授權(quán)非國(guó)有單位管理、使用的私人財(cái)產(chǎn)，以公共財(cái)產(chǎn)論

【裁判要旨】《刑法》第九十一條第二款的立法本意在于強(qiáng)調(diào)國(guó)有單位對(duì)私人財(cái)產(chǎn)享有的占有權(quán)和承擔(dān)的保管責(zé)任?！耙怨藏?cái)產(chǎn)論”不能僅局限于物在法律上的所有權(quán)歸屬，還應(yīng)當(dāng)對(duì)物的占有、持有以及相應(yīng)的責(zé)任關(guān)系進(jìn)行實(shí)質(zhì)性考察。在受委托經(jīng)營(yíng)法律關(guān)系中，非國(guó)有單位接受國(guó)有單位的授權(quán)或指示管理、使用私人財(cái)產(chǎn)，此時(shí)的私人財(cái)產(chǎn)處于國(guó)有單位的管理、使用之下，以公共財(cái)產(chǎn)論。

07商業(yè)機(jī)會(huì)型受賄的認(rèn)定

【裁判要旨】隨著反腐敗斗爭(zhēng)不斷深入，行受賄雙方為規(guī)避調(diào)查，往往精心設(shè)計(jì)、掩飾偽裝權(quán)錢交易行為，利用商業(yè)機(jī)會(huì)進(jìn)行利益輸送，犯罪手段更趨隱蔽。由于該行為既有職權(quán)介入成分，又有市場(chǎng)交易因素，因而在實(shí)踐中存在不同認(rèn)識(shí)。案件辦理中，對(duì)利用職權(quán)接受商業(yè)機(jī)會(huì)的行為，應(yīng)當(dāng)結(jié)合具體案情，抽絲剝繭，去偽存真，綜合考慮收送雙方之間的主觀動(dòng)機(jī)、謀利事項(xiàng)、收受財(cái)物和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等情節(jié)，透過(guò)現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)權(quán)錢交易的行為本質(zhì)，作出精準(zhǔn)認(rèn)定。

08賄賂犯罪中“中介人”的行為如何定性

【裁判要旨】賄賂犯罪中“中介人”的行為應(yīng)結(jié)合主觀故意、客觀行為進(jìn)行綜合考察。特定關(guān)系人之外的第三人作為“中介人”不依附于行賄或受賄任何一方，在請(qǐng)托人和國(guó)家工作人員之間介紹賄賂，同時(shí)為請(qǐng)托人向國(guó)家工作人員轉(zhuǎn)送賄賂的，一般以介紹賄賂罪定罪處罰，轉(zhuǎn)送賄賂事實(shí)作為量刑情節(jié)予以考慮；“中介人”與國(guó)家工作人員通謀，索取或非法收受他人財(cái)物并共同占有的，構(gòu)成受賄罪的共同犯罪；“中介人”與行賄人共謀，通過(guò)引薦、溝通、撮合等介紹行為，與行賄人共同謀取不正當(dāng)利益的，構(gòu)成行賄犯罪的共同犯罪；“中介人”向請(qǐng)托人虛構(gòu)與國(guó)家工作人員關(guān)系密切的事實(shí)，未向國(guó)家工作人員轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托事項(xiàng)，騙取請(qǐng)托人財(cái)物的，以詐騙罪定罪處罰。

09 轉(zhuǎn)貸型“借雞生蛋”受賄行為的認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員和請(qǐng)托人之間發(fā)生的借貸關(guān)系的性質(zhì)認(rèn)定應(yīng)嚴(yán)格把握，特別是因此產(chǎn)生大額利息的情形。國(guó)家工作人員為請(qǐng)托人的請(qǐng)托事項(xiàng)提供斡旋幫助，無(wú)償借用請(qǐng)托人資金轉(zhuǎn)貸給第三方收息的行為構(gòu)成受賄罪。在主客觀一致范圍內(nèi)，將國(guó)家工作人員知曉的第三方借款人支付的實(shí)際利息額認(rèn)定為受賄額更為適宜。

10“旋轉(zhuǎn)門(mén)”型受賄的認(rèn)定因素

【裁判要旨】“旋轉(zhuǎn)門(mén)”型受賄即國(guó)家工作人員在職期間，利用其職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，離職后以到請(qǐng)托人實(shí)際控制的相關(guān)公司參加工作或與請(qǐng)托人企業(yè)合作等方式為名，領(lǐng)取“工資”或利用請(qǐng)托人資源等形式直接或變相收受財(cái)物的受賄。該類受賄的認(rèn)定應(yīng)結(jié)合被告人存在利用職務(wù)便利為他人謀取利益的行為、國(guó)家工作人員身份存續(xù)期間的事先約定、離職后收受財(cái)物行為與離職前謀取利益行為具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性、存在收受遠(yuǎn)高于實(shí)際工作產(chǎn)生的“報(bào)酬”這四個(gè)因素綜合考量。被告人受賄金額應(yīng)以其約定“報(bào)酬”減去其所在公司或行業(yè)中同崗位、同級(jí)別的工資或?qū)嶋H應(yīng)得收入即扣除合理報(bào)酬認(rèn)定為宜。

11 離職后利用原職權(quán)或者地位形成的便利條件為他人謀取不正當(dāng)利益并收取“咨詢費(fèi)”“顧問(wèn)費(fèi)”等行為的性質(zhì)認(rèn)定

【裁判要旨】國(guó)家工作人員離職后利用原職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過(guò)原任職或者上下級(jí)單位在任的國(guó)家工作人員職務(wù)上的行為，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，并利用開(kāi)辦或者實(shí)際控制的公司收取“咨詢費(fèi)”“顧問(wèn)費(fèi)”的，其行為構(gòu)成利用影響力受賄罪。

12參與國(guó)家醫(yī)保藥品目錄調(diào)整工作的醫(yī)學(xué)專家身份性質(zhì)的認(rèn)定

【裁判要旨】第三方專家依法參與人力資源和社會(huì)保障部等單位組織開(kāi)展的國(guó)家醫(yī)保目錄調(diào)整工作，負(fù)責(zé)制定調(diào)入、調(diào)出醫(yī)保藥品目錄名單，系在特定條件下行使國(guó)家管理職能，從事公務(wù)，屬于《刑法》第九十三條第二款規(guī)定的“其他依照法律從事公務(wù)的人員”，以國(guó)家工作人員論。專家系受聘用或邀請(qǐng)，是否獲取工作報(bào)酬及所獲取的工作報(bào)酬名目為公務(wù)報(bào)酬或勞務(wù)報(bào)酬，不影響其身份性質(zhì)的認(rèn)定。

13經(jīng)黨紀(jì)處理后的收受財(cái)物事實(shí)的認(rèn)定

【裁判要旨】行為人經(jīng)黨紀(jì)處理后的受賄行為是否累計(jì)為犯罪數(shù)額，要視不同情況區(qū)別對(duì)待。一般而言，黨紀(jì)處理過(guò)的受賄行為不再移送司法機(jī)關(guān)處理，但行為人出于逃避處罰的目的避重就輕或者通過(guò)賄賂、打招呼等違法手段得以按黨紀(jì)處分的，在查明事實(shí)撤銷原黨紀(jì)處分后，之前受黨紀(jì)處分的受賄行為應(yīng)當(dāng)一并作為犯罪事實(shí)處理，收受的財(cái)物應(yīng)當(dāng)累計(jì)到受賄數(shù)額。同時(shí)要注意避免重復(fù)評(píng)價(jià)，行為人在黨紀(jì)處理時(shí)已退出的違紀(jì)款，應(yīng)當(dāng)在刑事案件中折抵退贓款。

14賄賂款由行賄人代為投資并實(shí)際獲益情況下既未遂和犯罪數(shù)額的認(rèn)定

【裁判要旨】判斷受賄是否既遂需要根據(jù)案情綜合判斷財(cái)物已經(jīng)脫離行賄人的控制，并已經(jīng)實(shí)際置于受賄人控制之下。對(duì)于行受賄雙方達(dá)成合意或者受賄人指使行賄人將賄賂款進(jìn)行投資，且受賄人已經(jīng)獲取投資收益的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為既遂。此種情況下的投資收益一般計(jì)入孳息。

15受賄人案發(fā)前向行賄人支付賄賂物價(jià)款性質(zhì)的認(rèn)定及相關(guān)財(cái)物的處理

【裁判要旨】受賄人收受賄賂物后為掩飾犯罪向行賄人支付該賄賂物價(jià)款的，賄賂物兼具受賄人違法所得及行賄人供犯罪所用財(cái)物的性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)予以追繳、上繳國(guó)庫(kù);賄賂物價(jià)款屬于行賄人的違法所得，如該款來(lái)源于受賄人的合法財(cái)產(chǎn)，則應(yīng)予以追繳并返還受賄人。

16 受賄人“退物收錢”情形中受賄數(shù)額的認(rèn)定

【裁判要旨】對(duì)收受行賄物后退還行賄人行為性質(zhì)的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)結(jié)合受賄人退還的主觀目的和客觀行為進(jìn)行綜合判斷。如果受賄人因?yàn)槭艿浇M織函詢或者其他原因欲減輕罪責(zé)而退還，則屬于受賄既遂。如果受賄人為了獲取更多金錢，將行賄人送給的物品退還，而后再收取行賄人金錢的，相當(dāng)于用行賄物進(jìn)行交易，屬于二次受賄，且第二次受賄屬于交易型受賄。該種情形下受賄數(shù)額為第一次賄賂物的價(jià)格加上交易物品的差額，且監(jiān)察機(jī)關(guān)從行賄人處扣押的行賄物不能抵扣受賄人退贓金額。

17 玩忽職守罪“嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任”以及“因果關(guān)系”的認(rèn)定

【裁判要旨】嚴(yán)重的社會(huì)危害性是犯罪的本質(zhì)特征，對(duì)情節(jié)顯著輕微危害不大的行為不認(rèn)為是犯罪。并非所有的不履行職責(zé)或者不認(rèn)真履行職責(zé)的行為都是刑法意義上的玩忽職守行為，只有達(dá)到嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任的程度，才是刑法意義上的玩忽職守行為。并非所有的引起與被引起關(guān)系都是刑法意義上的因果關(guān)系，只有當(dāng)原因力很強(qiáng)時(shí)才可認(rèn)定具有刑法意義上的因果關(guān)系。